報告是指向上級機關匯報本單位、本部門、本地區工作情況、做法、經驗以及問題的報告，那么，報告到底怎么寫才合適呢？以下是我為大家搜集的報告范文，僅供參考，一起來看看吧

電大社會實踐報告表篇一

實習階段對于每一個即將跨入社會走上護理崗位的護士新生都是至關重要的一段經歷。現代社會激烈地市場競爭，新的醫學護理模式，以及人們對健康與服務意識的增強，對我們的護理工作提出了更高地要求。而實習護生在這一過程中應充分學習和得到鍛煉，在實踐中進一步充實完善自己的理論，規范自己的行為，以便為自己將來的獨立工作打下一個好的基礎。

通過半年多的護理工作實習，在帶教老師的悉心指導與耐心帶教下，認真學習關于“三個代表”重要思想，學習貫徹十六大精神，認真學習《醫療事故處理條例》及其法律法規，并積極參加醫院組織的醫療事故護理條例培訓，多次參加護理人員學習，通過學習使我意識到，社會主義市場經濟體制的建立，法律制度日益完善，人民群眾法制觀念不斷增強，依法辦事、依法維護自身的合法權益已成為人們的共識，現代護理質量觀念是全方位、全過程的讓病人滿意，這是人們對醫療護理服務提出更高、更新的需求，因而豐富法律知識，增強安全保護意識，并且可以使護理人員懂法、用法、依法減少醫療事故的發生，理論水平與實踐水平有了一定提高。

在這日益激烈的社會竟爭中，使我充分地認識到成為一名合格的護士的重要性，但當真正接觸到病人后，我發現，臨床護理和書本上還是存在著差距，自己不僅有扎實的理論，熟練的操作，還要有愛心觀點等等。

護理的全部工作都是圍繞病人入院到出院來展開的。人是一個生物體，時時刻刻有著他(她)各種生理需求和社會需求，病人則在此基礎上還有疾病治療護理的需求。護理工作除執行醫囑和護理操作有著嚴格的操作規程外，其他大量工作都是根據病人需求去做的。因此，如何滿足病人的各種正當需要，就囊括了我們所有的護理工作。急病人之所急，想病人之所想，解病人之所難，都是我們的職責所在。其中營造一個舒適安靜的住院環境、耐心細致的入院宣教、溫馨和藹的

語言溝通、體貼入微的生活護理、高度負責的人文關懷等等，都是護理工作的具體體現，護理質量的高低均會在這曰常的點點滴滴中反映出來。總之，一切以病人為中心，病人滿意了，說明我們的工作就做好了。

在護理的上制度中，有“查對制度”、“值班、交接班制度” 、 “執行醫囑制度”、“搶救工作制度”、“消毒隔離制度”、“分級護理制度”等等。各項操作規程是我們的教科書上都明確規定了的。護理工作中如果沒有嚴格的紀律和制度約束，就會一盤散沙，工作無序，正常的工作無法準確的完成。規章制度和操作規程是我們的前輩在上百年的護理實踐中總結出來的，凝結了她們寶貴的經驗和教訓，有些是血和淚甚至生命所換來的。違反了這些制度和規程，輕則延誤診查和治療，重則可能給病人造成功能障礙甚至失去生命。所以我們只有嚴格遵守，才能少走彎路，少犯錯誤，不犯錯誤，從而保證醫療質量，防范護理差錯事故的發生。

人是有惰性的。特別現在獨生子女多，這種惰性、依賴性表現比較強烈，實習階段要注意克服。帶教老師最喜歡勤奮的學生，只有勤奮才能被人賞識，被人接受，才有的機會去學習的實踐知識。“四勤”首先要眼勤，就是要善于觀察。

①認真觀察和學習帶教老師嚴謹的工作態度，工作安排的周密性和計劃性。 ②觀察各項護理操作的操作流程和具體操作手法，臨床上許多知識教科書上是沒有的，有些知識和經驗只有心悟而不可言傳，只有在實踐中多觀察，多領悟其中的要領，才會在自己的實際工作中有質的進步和飛躍。

③要勤察病情，對病區內的病人要做到心中有數，重點病人要密切觀察。如手術病人存手術前后的病情觀察、心腦血管癇人各項牛命體征的觀察、各種特殊治療和用藥療效或良反應的觀察等等，通過觀察才能掌癇人的病情變化，及時采取有效的治療和護理手段處琿突事件，嚴密的觀察病情，在很大程度上對于提高治療率和搶救成功率是至關主要的。再則就是要口勤，通過言語才能溝通，但語言要講究藝術和職業規范，不能自以為是、雜亂無章的亂講。包括尊敬師長語言甜蜜、求學知識勤鉆好問、安撫病人話語溫馨、主動詢問、耐心解釋、入院宣教、科普知識等等。護患關系、同事關系、師生關系處理的好壞在很大程度上取決于語言的溝通，有了良好的人際關系，工作學習起來也就順心多了。

電大社會實踐報告表篇二

本專業的社會實踐提倡采用多種形式，從當前的實際出發，采用社會調查方式，即由學生自主確定調查題目，報當地電大審核批準，學生根據題目開展調查活動，寫出調查報告（或體會）。

再者，最關鍵的是提高物質待遇。只講重視，不講待遇，不是真正的重視人才。在市場經濟條件下，工資是引導人才流向，控制人才流量最有力的杠桿。因此，企業應制定真正體現按勞分配原則的分配制度。員工在為企業創造效益后，除了享受工資、獎金等基本待遇外，還應享受養老、失業、醫療、工傷、住房公積金等福利待遇，企業理應為職工解除后顧之憂。只有這樣，才可以使人才安心工作，滿足人才生活需求和安全需求，從而穩定隊伍，加強凝聚力。

電子商務專業的社會實踐必須具有專業特色，活動內容應當在電子商務系統的運用、管理和維護等范圍內。

1、電子商務專業的學生，必須參加社會實踐。

2、開展社會實踐的時間由學生自主安排，學生向所在學校（分校以上）提出申請，學校同意后，負責安排指導教師，實踐活動完成后，由學校組織評定成績。原則上在學生修滿最低畢業學分的60%以上時應完成社會實踐。時間不少于三周。

3、進行社會調查的學生要根據選題列出提綱（包括調查對象和調查內容），作好調查過程記錄。

4、參加社會調查活動的學生，根據調查結果寫出調查報告。

以前也想過，學我們英語專業的，也許以后最起碼存在那種機會去走向講臺，所以，這短短的兩個月的經歷，對我來說，無疑是一個很好的煅練，而且，專門機構統計的現在的畢業生出來后只有極少的一部分會做與自己專業相符的工作，因而。、在工作的過程中，我都在不斷的提醒自己，不斷的對自己要求，把手上的活，當做是自己的本職工作，而老板常常強調的就是每個員工都必需要有認真負責的態度去做事，我也覺得這是以后無論做任何一份工作都會收到的要求，

調查報告的內容應包括：調查對象一般情況、調查內容，調查結果，調查體會。字數要求不少于3000字。

組內交流活動中，我們“三黃組”組織了一次打羽毛球的交流活動。我們組織組員一起去打羽毛球，促進各組員的感情。在活動中，我們有說有笑，玩得不亦樂乎！玩累了，我們就一起去麥當勞填飽肚子。在其中，我們各自說說在大學里的生活，對大學學習的看法，交流交流一下我們的經驗。這次的組內交流活動，使我的交際網擴大了不少，認識了很多同學。

調查報告要求語言簡練、明確；敘述清楚、明白；資料、數據真實；結論要有理、有據。

5、以小組為單位進行社會實踐的，要明確小組成員的分工。原則上每人提交一份調查報告，如小組合寫，需在報告中附上每一位成員承擔的任務和完成情況說明，且字數須在5000字以上

6、提交調查報告或項目報告時必須附調查過程記錄或活動記錄。

7、調查報告應自主完成，禁止抄襲，如有抄襲行為將視同考場作弊，取消下次補做機會。

1、考核內容

（1）社會實踐時的基本情況與表現；

（2）調查報告（或項目報告、工作總結等）的內容與文字表達。

2、考核標準

社會實踐成績原則上分合格和不合格兩等。

其實，不管在哪個行業，熱情和信心都是不可或缺的。熱情讓我們對工作充滿激情，愿意為共同的目標奮斗；耐心又讓我們細致的對待工作，力求做好每個細節，精益求精。激情與耐心互補促進，才能碰撞出最美麗的火花，工作才能做到最好。

對于社會調查，調查過程記錄清楚完整，調查內容真實，完成調查題目指定要求者為合格；調查過程記錄清楚完整，調查內容真實，沒有完成調查題目指定要求者，如果能夠對調查過程進行認真分析并寫出體會者也為合格。凡調查過程記錄不完整，調查內容不真實者為不合格。

3、成績評定辦法

我們這個專業是靠手吃飯的，手快的掙錢就很多，手慢的就不行了，雖然它以后掙錢還可以吧，但是以后的工作量會很大，尤其是以后成家了以后，為了養家更得拼命工作了，我覺得很辛苦，但是三十而立，現在不拼搏何時拼搏？所以現在必須做好心理準備，以后想在大城市工作生活，辛苦掙錢那是必須的。整天在公司辛辛苦苦上班，天天面對的都是同一樣事物，好辛苦啊！在那時，我才真真正正的明白，原來父母在外打工掙錢真的很不容易！21世紀是職業女性的社會，女孩子就算不做女強人，但是最基本也得經濟獨立，只有經濟獨立才有人格的獨立。

（1）由個人填寫鑒定表，由被調查單位或從事電子商務實踐活動所在單位簽署意見。

（2）調查報告（或項目報告、工作總結等）由兩人評定，其中一名應為被調查單位有關負責人。分校負責審核。

（3）初評不合格者，允許補寫一次。

4、調查報告（或項目報告、工作總結、模擬實驗等）經審核合格后給予3學分。沒有參加社會實踐活動和未交調查報告（或項目報告、工作總結等）者不計學分。

1、學員于前一學期的`第16周填寫社會實踐資格審核表，學校通過學員自審、班主任審核及專業責任教師審核三個環節對學員參加社會實踐的資格進行審查。

2、學校于前一學期的第16周確定社會實踐指導教師，學員應及時與指導教師取得聯系。

3、學員利用假期完成社會調查報告。報告于開學后第2周交學校初審。

4、學校于教學計劃規定學期第5周上報社會實踐報告成績匯總表。

電大社會實踐報告表篇三

實踐就是把我們在學校所學的理論知識，運用到客觀實際中去，使自己所學的理論知識有用武之地。實踐也是檢驗真理的唯一途徑。在實踐中我們還可以檢驗自己學習的成效、檢測自己的所缺，以便我們日后學習與工作有個側重點。另外，校園與社會環境的不同，接觸的人與事也不大相同，所以我們還可以在社會實踐中學到許多在校園里學不到的知識，這就形成了“從實踐中學習，從學習中實踐”的良性循環。

本人在嘉善縣市政建設工程有限公司實習了近三個月。我們會計部并沒有太多人，設有一個出納，一個會計員，而教導我的是一個老會計。剛到會計部梅姐就叫我先看她們以往所制的會計憑證。由于以前有過類似的社會實踐經驗，所以對于憑證也就一掃而過，總以為憑著記憶對于區區原始憑證可以熟練掌握。也就是這種浮躁的態度讓我忽視了會計循環的基石——會計分錄，以至于后來梅姐讓我嘗試制單的良苦用心。于是只能晚上回家補課了，把公司日常較多使用的會計業務認真讀透。畢竟會計分錄在書本上可以學習，可一些銀行帳單、匯票、發票聯等就要靠實習時才能真正接觸，從而有了更深刻的印象。別以為光是認識就行了，還要把所有的單據按月按日分門別類，并把每筆業務的單據整理好，用圖釘裝訂好，才能為記帳做好準備。

制好憑證就進入記帳程序了。雖說記帳看上去有點象小學生都會做的事，可重復量如此大的工作如果沒有一定的耐心和細心是很難勝任的。因為一出錯并不是隨便用筆涂了或是用橡皮檫涂了就算了，每一個步驟會計制度都是有嚴格的要求的。例如寫錯數字就要用紅筆劃橫線，再蓋上責任人的章，才能作廢。而寫錯摘要欄，則可以用藍筆劃橫線并在旁邊寫上正確的摘要，平常我們寫字總覺得寫正中點好看，可摘要卻不行，一定要靠左寫起不能空格，這樣做是為了防止摘要欄被人任意篡改。對于數字的書寫也有嚴格要求，字跡一定要清晰清秀，按格填寫，不能東倒西歪的。并且記帳時要清楚每一明細分錄及總帳名稱，不能亂寫，否則總帳的借貸的就不能結平了。如此繁瑣的程序讓我不敢有丁點馬虎所有的帳記好了，接下來就結帳，每一帳頁要結一次，每個月也要結一次，所謂月清月結就是這個意思，結帳最麻煩的就是結算期間費用和稅費了，按計算機都按到手酸，而且一不留神就會出錯，要復查兩三次才行。一開始我掌握了計算公式就以為按計算機這樣的小事就不在話下了，可就是因為粗心大意反而算錯了不少數據，好在梅姐教我先用鉛筆寫數據，否則真不知道要把帳本涂改成什么樣子。

從制單到記帳的整個過程基本上了解了個大概后，就要認真結合書本的知識總結一下手工做帳到底是怎么一回事。梅姐很耐心的跟我講解每一種銀行帳單的樣式和填寫方式以及什么時候才使用這種帳單，有了個基本認識以后學習起來就會更得心應手了。

除了做好會計的本職工作，其余時間有空的話我也會和出納學學知識。別人一提起出納就想到是跑銀行的。其實跑銀行只是出納的其中一項重要的工作。在和出納聊天的時候得知原來跑銀行也不是件容易的事，除了熟知每項業務要怎么和銀行打交道以外還要有吃苦的精神。除了跑銀行出納還負責日常的現金庫，日常現金的保管與開支，以及開支票和操作稅控機。說起稅控機還是近幾年推廣會計電算化的成果，什么都要電腦化了。稅控機就是打印出發票聯，金額和稅額分開兩欄，是要一起整理在原始憑證里的。其實它的操作也并不難，只要稍微懂office辦公軟件的操作就很容易掌握它了。可是其中的原理要完全掌握就不是那么簡單了。于是我便在閑余時間與出納聊聊稅控機的使用，學會了基本的操作，以后走上工作崗位也不會無所適從，因為在學校學的課本上根本就沒提過這種新的機器。

以上是我自己在這次社會實踐中所學到的，是我自己認為在社會上立足所必不可少的要求。

最后我要說的是：電大是一個教育我、培養我、磨練我的圣地，我為我能在此生活而倍感榮幸。社會是一個很好的鍛煉基地，能將學校學的知識聯系于社會，我感覺學習與社會實踐是密不可分的。實踐是學生接觸社會，了解社會，服務社會，運用所學知識實踐自我的最好途徑。親身實踐，而不是閉門造車，實現了從理論到實踐再到理論的飛躍，增強了我認識問題、分析問題、解決問題的能力，為認識社會、了解社會、步入社會打下了良好的基礎。

“千里之行，始于足下”。近三個月的實習，是我人生中的一段重要的經歷，也是一個重要步驟，對將來走上工作崗位也有著很大幫助。向他人虛心求教，遵守紀律和單位規章制度，與人文明交往等一些做人處世的基本原則都要在實際生活中認真的貫徹，好的習慣也要在實際生活中不斷培養。這次實習也讓我深刻了解到，在工作中和同事保持良好的關系是很重要的。做事首先要學做人，要明白做人的道理，如何與人相處是現代社會的做人的一個最基本的問題。對于自己這樣一個即將步入社會的人來說，需要學習的東西很多。

(一)背景

順鑫朗郡是20xx年建于順義區楊鎮一街的小區。是楊鎮地區的低密度電梯洋房。社區由順鑫農業旗下北京順鑫佳宇房地產開發有限公司開發，是順鑫佳宇在楊鎮繼陽洲鑫園和順鑫瀾庭之后開發建設的第三個社區。社區交通便利，順平路、京平高速、機場高速等快速與市區對接;m15號線。東直門至平谷的公交車918路、順義區內15路、18路、19路、20路、23路、33路楊鎮站到達，社區緊鄰順平路。

(二)起因

社區是我們生活的紐帶，是我們生活中不可缺少的基礎性群眾機構。社區為我們的生活、工作和學習提供了良好的外部環境。同樣，社區的好壞，發展的速度也深深影響著我們的生活。不同的社區環境，帶給大家不一樣的心情，雖不能說環境影響個人的發展，但環境對個人的身心和生活的發展卻有著密切相關的作用。因此，社區的發展關系到我們每個人的身心健康。

(一)社區周邊缺少餐飲超市等商業場所

“民以食為天”，通過走訪發現，在社區中方便居民購物和生活的場所僅有一個市場和一個京客隆便利店。而餐飲也是獨一無二的，相對于居民的飲食，尤其是早餐，更值得我們關注。經過幾個早上的調查發現，早市的規范性存在很大的漏洞。

早點商販私自占據人行道，不僅影響市容，而且過往車輛的廢氣混雜著食物，對我們的健康也有所損害。小區二期還有些商販私自設攤，嚴重影響了人行道的暢通，給車輛的行駛帶來了很多視線死角，同樣也威脅著行人的安全。據居民反映，雖然小區中有一個漸成模型的市場，可長期無人管理，市場臟亂不堪，嚴重影響周邊環境衛生。

(二)社區公共基礎設施缺乏嚴重

現在大家都了解了很多關于養生的常識，廣大居民們也意識到了健康的重要性，紛紛走出家門，步入健身場，為自己的健康“儲蓄”。

在我的調查中，發現順鑫朗郡的健身鍛煉器材較少，也不完備，但是僅有的器械中，有些已是年久失修，卻也無人問津，為居民的健身帶來了很大的不便。調查中，居民反映，由于健身器材少，鍛煉者又多為老年人，有的器材并不是很方便老年人使用，而常常有一些老年人會帶著自己的孫子外孫鍛煉，可礙于器械不完善，也有些不適合小孩使用，只能稍作練習，并不能真正起到鍛煉的作用。

在對社區居民走訪中還發現，小區中幾乎沒有涼亭之類供大家休息和交流的基礎設施。炎炎夏日，這無疑讓早鍛的居民很難得到相應的休息。居民們大多都躲在樓房的陰涼處乘涼，長時間的蹲坐或久坐于地對于群眾，尤其是老年人和小孩的健康有很大的影響。

(三)社區的環境衛生存在著，臟、亂、差，無人管理的問題

作為最重要的生活空間，社區環境的質量好壞直接影響居民的生活質量，關系到人民生活水平的改善和提高。

經過調查發現，順鑫朗郡社區中存在大量的粘貼小廣告的行為，而小廣告大多為房源信息，這為社區文化的宣傳帶來了很大的不利條件，因為小廣告到處肆意妄為的張貼，導致社區信息欄滿是“傷痕”。在走訪中發現，小區有的物業會提供干凈衛生的生活環境，有的卻臟亂的“慘不忍睹”，居民們只好各掃自家門前，可公共區域的環境衛生為居民的健康帶來了很大的隱患。

在調查中還發現了有些公共區域被個人私自占用，放置沙子等裝潢用品，在風沙和雨天嚴重危害著居民的生活環境和出行安全。

(四)公共學習資源嚴重缺少

經過為期一個月的調查，發現在社區中僅有一家供大家娛樂的戲苑，這對居民的共同學習進步有很大的不利因素。

二十一世紀是經濟和信息飛速發展的時代，這不僅要求我們每個居民能夠做到與時俱進，還要求我們要有更好的信息收集能力。被調查的居民建議能夠為大家提供更好的適合交流和學習的公共圖書館，這不僅可以豐富小區居民的業余文化生活，而且有利于文化知識的普及。如果能夠建設各種適合老年人娛樂和學習的微機室，圖書館等公共場所，還有利于老年人接受新鮮知識，不至被困于“空巢”的傷心中。

(五)出租屋存在著大量虛假信息

在為期一個月的調查中發現了社區中存在大量的房屋虛假信息。由于外來進京人員的不斷增加，帶動了社區中的房屋出租出售市場。房屋虛假信息的發布，不利于對出租屋及外來流動人員進行更好的管理。這樣不但影響社區管理，在社區治安方面也存在很大的隱患。社區相關領導和居民應當加大對出租屋的管理和合理的調控能力。

(一)深入調查，徹底根除

對于順鑫朗郡社區中出現的各種市場發展、公共基礎設施建設和環境衛生等問題，社區領導們進行了深入地調查和分析，并對這些問題給予了高度重視，對早點商販和不規范的早市行為進行了相關溝通和疏導，對公共基礎健身設施也進行了排查和整改。加強了市場規范和監管力度，同樣也整頓了小區內道路亂擺攤點，私設攤位等現象。

(二)“因材施教”

在對小區進行整改時，社區相關領導根據當時當地的特殊情況，著實對居民進行調查走訪，配備各種適合廣大居民的基礎設施。公共基礎實施的完善，有利于我們廣大居民的身心健康和安全。相關領導還加強了社區文化宣傳力度，“從我做起，從身邊的小事做起，”切實愛護和保護自己周圍的環境衛生;社區即將開設公共圖書館、閱覽室、微機房等提高居民素養的公共場所;社區物業也修復了部分路段夜間照明設施，大大方便了社區群眾的夜間出行。

(三)加大宣傳，共同保護

社區領導加大了對小區各種基礎設施的應用及使用的宣傳，讓每位居民都動起來，讓每位居民從了解，認識，從而進入了自我的角色，充分利用了社區信息宣傳欄，為居民提供各種生活便利，這樣不僅帶動了廣大居民的積極性，而且還提高了社區群眾對社區共有財產，共同生活環境的熱愛和保護。

電大社會實踐報告表篇四

xx 廣 播 電 視 大 學

開放專科（工商管理方向）

調 查 報 告

調查題目 xx公司

姓 名 學 號 專 業 入學時間 試點單位調查單位 調查時間

年月日

內部管理控制的調查提綱

年 月 日— 年 月 日

（一）保證將企業所有經營活動都納入計劃軌道，完成計劃規定的任務，實現預定的經營目標；

（二）改善經營管理，完善經營管理體制，消除和防止各種經營管理弊病的發生，保障企業的生存與發展，保護企業資產的安全與完整，避免不必要的財產損失；

（三）提高企業經營活動的效率、效果和效益，增加企業的競爭力。

（一）公司人事管理控制問題；

（二）公司貨幣資金管理控制問題；

（三）公司銷售管理控制問題；

（四）公司生產過程控制問題；

（五）公司固定資產控制問題。

xxx公司

內部管理控制的調查報告

一、調查內容

（一）、企業基本情況

（二）內部控制管理調查分析

xx公司是國有企業改制的股份制公司，原有股東50多人，新領導上位后，提倡收購股份。現目前只有股東8人，老職工的離開，造成公司技術骨干流失，現有職工往往是企業所有者的親戚或與其關系密切的人員。這種經營模式在有利于管理溝通的同時，會造成任人唯親的現象，部分家族人員憑借其身份往往會逾越公司規則；企業所有者對企業的管理比較粗放，造成企業管理比較混亂；非家族員工對企業缺乏認同感，勞資關系不融洽，員工之間缺乏信任和支持，人員流動性大；家族制企業中的家族成員往往缺乏管理經驗，造成企業缺乏有效的規劃、設計和控制。

通過與相關工作人員溝通了解，發現公司的出納人員既領取銀行對賬單，同時又編制銀行存款余額調節表。如果由出納來負責領取銀行對賬單、編制銀行存款余額調節表，出納就有可能挪用或侵占公司貨幣資金，并通過偽造對賬單或在余額調節表上做手腳來掩蓋自己的舞弊行為。不相容職務分離是內部控制的一個基本原理，通常需要分離的不相容職務包括授權與執行、執行與審核、執行與記錄、保管與記錄。

公司銷售部對應收賬款缺乏控制。應收賬款在流動資產中的比重不斷增加，導致企業出現償債風險和資金短缺風險，按照慣例應收賬款管理信用期一般控制在三個月內，而公司的應收賬款賬齡普遍過長，金額龐大的應收賬款常年掛賬，實際已無法收回仍視為債權，造成虛盈實虧的假象。應收賬款的存在，使公司用有限的流動資金用來墊付各種稅金和費用，加大了企業的現金流出，又在一定程度上虛增了收入，夸大了企業經營成果，增加了企業的財務風險。

庫房管理缺乏控制。未建立定期和不定期盤點制度，倉管人員在收到貨后未及時通知各部門負責人，造成其他部門消息不通，貨物未及時生產處理，公司的產成品倉庫里應當設置庫存明細賬

及貨物進出庫記錄，財務部門應當根據發貨憑證逐筆登記存貨明細賬，并定期與銷售部門的銷售業務登記簿核對，與倉管部的存貨明細賬、存貨收發日報表或月報表核對，廠里發出的貨與收到的貨款對不攏的問題當時就會暴露出來。

通過對公司固定資金的內部控制分析，發現公司在購置固定資產有較完善的體系：首先使用部門根據需要編制固定資產采購計劃；資產管理部對上報的申請書進行匯總并交由董事長審，并交由財務部備案；采購部根據批準的固定資產采購申請表進行采購，根據申請受理時間，對采購申請單連續編號；采購部門接到供應商發來的機械設備，通知資產管理部組織驗收；固定資產驗收合格后，由資產管理部移交使用部門投入使用。最后財務部核對原始憑證與記賬憑證是否相符，根據原始憑證和記賬憑證及時登記固定資產明細賬、固定資產登記簿和開設固定資產登記卡。

通過了解xx公司的制度章程并分析其相關內部控制數據后，我發現該公司內部控制中還存在著不足，可以進一步改善。

（一）完善內部控制。內控意識是內控環境中的一項重要內容，良好的內控意識是確保內控制度得以健全和實施的重要保證。內部控制成敗如何取決于工作人員的控制意識和行為，公司負責人內部控制自覺意識和行為又是關鍵。有時內部控制本身也有局限性，主要是公司領導人控制的隨意性，或不嚴格執行內部控制制度，使“人治”因素增大。因此，提高公司負責人自覺執行內部控制制度的意識顯得尤為重要。

（二）辦理貨幣資金業務的不相容崗位必須分離。尤其是，銀行對賬單、銀行存款余額調節表應當分離；加強款項收付稽核；確保貨幣資金的安全。

（三）完善應收賬款管理制度。銷售部門與財務部門一起，定期對客戶進行信用評估，建立客戶信用檔案，對于老客戶，如果發現其財務狀況惡化，則必須采取相應措施：如還清過去欠款再續簽新合同等。對于新客戶，要進行細致地考察之后，才能決定能否以賒銷的方式開展業務合作。對于拖欠款，要及時通過法律途徑解決，以最大限度地避免壞賬發生。

（四）建立定期和不定期的盤點制度。及時發現賬實不符合，計價不準確等異常情況，對于盤點差異及時追查原因；檢查倉庫、銷售與財務部門是否有效執行不相容職務崗位分離制度，重點關注混崗現象，避免存貨保管人員監守自盜，并通過篡改存貨明細帳來掩飾舞弊行為，存貨可能被高估；倉庫保管員收到貨時應填制入庫通知單（應事先連續編號，并由交接各方簽字后留存），一旦存貨數量或質量上發生問題，可以通過翻查入庫通知單和驗收單查明責任。出倉應進行審批控制，避免領用失控，造成浪費或貪污。

（五）企業應建立固定資產管理的崗位責任制。對存貨的驗收入庫、領用發出、保管及處理等關鍵環節進行控制，防止各種實物資產的被盜、毀損和流失。加強對固定資產的管理，提高固定資產使用率。進行固定資產清理時，應先由上級部門批準后方可進行。若上級部門沒有批準，則要編制調撥憑證并進行相應的賬務處理。

經過這次調查分析，我了解到自己在工作中還有許多的不足之處。雖然在學校學習了許多相關知識，但是還是感覺到理論和實踐之間還是有一定差別的，因此今后在實踐過程中要主動的請教，虛心的學習，盡量把理論知識融入到實踐中去，使自己的工作能力更上一個臺階。

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